Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации

Муниципальная академия управления им.

Серго Орджоникидзе

Кафедра предринимательства















                                          Реферат на тему:

   

    Предпринимательский риск: виды риска, оценка причин и методы его минимизации.









                                                                                              Выполнил: студент ИФМ б/у 3-2

                                                                          Дрождев И.Ф.

                                                        Проверил: Русакова И.А.


Москва 1995 г.


Õîçÿéñòâåííûé ðèñê: èñòîêè è ñóùíîñòü


О

существление предпринимательства в его любом виде связано с риском, который Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации принято именовать хозяйственным, либо предпринимательским. Выясним истоки и предпосылки такового риска и формы его проявления для того, чтоб дальше уяснить способы оценки риска и методы его предотвращения.

         В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится производить в критериях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Означает Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, появляется неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а как следует, растет риск, другими словами опасность беды, неожиданных утрат. В особенности это присуще исходным стадиям освоения предпринимательства.

         Схожая обстановка несколько необыкновенна и непривычна для нашего хозяйственника либо просто гражданина, которому предстоит пройти тернистый путь, до того как он Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации перевоплотится в подлинного бизнесмена.

         В критериях командно-административной экономики все мы привыкли к тому, что финансовая обстановка формируется “сверху” в приказном порядке в виде набора правил и норм.         Планы, программки, постановления, аннотации, муниципальные цены, фонды, лимиты, наряды, тарифы сформировывали ту экономическую систему координат и хозяйственную среду, в какой обязаны Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации были действовать предприятия и люди.

         Естественно, жесткая система централизованных установок и предписаний сковывала инициативу, подавляла энтузиазм и творческое начало. Но она вносила очевидную либо по последней мере кажущуюся четкость, обеспечивала навязанный “порядок”.

         Хотя и не с полной уверенностью, но можно было предугадать объемы производства, поставок, продаж, цены и соответственно прибыль, доходы Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации. Словом, действовать в данных критериях.

         Рынок есть сначала финансовая свобода. Над бизнесменом могут выситься только закон и устанавливаемые им ограничения. Государственное регулирование в критериях рынка сводится в большей степени к установлению норм воплощения предпринимательской деятельности и к налоговой системе. Все другое определяется производителем и потребителем, их волей Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, а в некий степени складывается случайным образом.

         За экономическую свободу приходится платить. Ведь свободе 1-го бизнесмена сопутствует сразу и свобода других бизнесменов, которые вольны брать либо не брать его продукцию, предлагать за нее свои цены, продавать ему по определенным ценам, диктовать свои условия сделок.

         При всем этом естественно Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, что те, с кем приходится вступать в хозяйственные дела, стремятся сначала к собственной выгоде, а выгода одних может стать вредом для других. К тому же предприниматель-конкурент вообщем склонен вытеснить собственного оппонента с рынка.

         Как следует, желаем мы того либо не желаем, но, осваивая предпринимательство, нам придется иметь дело с неопределенностью и Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации завышенным риском. Задачка подлинного бизнесмена, хозяйственника нового типа состоит не в том, чтоб находить дело с заранее предвидимым результатом, дело без риска.

         При таком подходе в рыночной экономике можно вообщем оказаться вне дела и без дела. Нужно не избегать неминуемого риска, а уметь ощущать риск, оценивать его Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации степень и не перебегать за допустимые пределы.

         Из произнесенного следует 1-ое правило поведения бизнесмена: не избегать риска, а предугадать его, стремясь понизить до может быть более малого уровня.

         К огорчению, в нашей экономической науке и практике хозяйствования, по существу, отсутствуют признанные теоретические положения о хозяйственном риске. Очень слабо разработаны способы оценки Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации риска применительно к тем либо другим производственным ситуациям и видам деятельности, отсутствуют всераспространенные практические советы о путях и методах уменьшения и предотвращения риска.

         Отмечу, что теория предпринимательского риска только отчасти сложилась и в странах со сформировавшейся рыночной экономикой. Но там имеется большой опыт рискового предпринимательства, сопровождаемый Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации наглядно видимыми примерами благоденствия и краха, подъема и банкротства зависимо от опытного и неискусного поведения, а отчасти и везения в реальной обстановке риска.

         Означает, в рыночной среде сама жизнь, процессы производства, рассредотачивания, обмена, употребления продукции учат правилам поведения при наличии неопределенности и риска, поощряют за их познание и сердито наказывают за Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации неведение.

         Отмечу, что имеются отдельные виды предпринимательской деятельности, в каких риск поддается расчету, оценке и где способы определения степени риска отработаны и на теоретическом уровне, и фактически. Это сначала страхование имущества, здоровья и жизни, также лотерейное и игорное дело.

         Понятно, что в этом случае идет речь об Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации узеньких, очень специфичных видах предпринимательской деятельности. Используемые по отношению к таким видам деятельности способы оценки риска обычно не удается использовать в других областях и сферах предпринимательства.

         К тому же страховой риск относится преимущественным образом к объекту, вне прямой зависимости от вида деятельности. Страховка дома, автомобиля обычно не учитывает методов использования страхуемого Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации объекта.

         При оценке же предпринимательского риска нас сначала интересует не судьба всего объекта, а мера угрозы и степень потенциального вреда в критериях определенной сделки м провождающих ее видов деятельности.

         Например, страхуя предприятие либо дом от пожара, страховое агентство анализирует только опасность возгорания объекта и меру возникающего при Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации всем этом имущественного урона, который придется восполнить. Соответственно инсталлируются и страховые платежи.

         Бизнесмен же обязан учить риск, возникающий при производстве, закупке, продаже продукции и при всех других видах деятельности предприятия. Ведь его интересует не компенсация риска, а предотвращение вреда, но это уже совершенно другое дело.

         Нельзя сказать, что в нашей экономике руководителю Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации вообщем не приходилось рисковать. Естественно, приходилось.

Хозяйственные управляющего всех уровней знают, что такое производственный, сбытовой, снабженческий риск в плановой экономике. Но это не тот либо совершенно не тот риск, что в экономике рыночного типа.

         В директивной экономике приходилось иметь дело с риском невыполнения муниципального плана, нарушений договорных обязанностей, недопоставок Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации продукции и т. д. , обусловленных в большинстве случаев несоблюдением правил и норм хозяйственной деятельности. В рыночной экономике главными элементами риска являются непредвидимость конъюнктуры рынка, спроса цен и поведения потребителя.

         Как следует, наши обычные познания и способности поведения применительно к формам хозяйственного риска, соответствующим для централизованно управляемой экономики, очевидно Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации недостаточны, чтоб уметь преодолевать угрозы экономики рыночного типа. К тому же приходится иметь дело с “наложением” причин рыночного и нерыночного типа.

         Это и предназначило сущность предстоящего изложения материала, его концентрацию на основах методики оценки хозяйственного риска, приемущественно производственного предпринимательства, отдельные положения которой относятся к хоть какому предпринимательскому риску вне Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации зависимости от того, кто является субъектом предпринимательской деятельности.

         Но поначалу сформулируем и уточним терминологическую базу теории предпринимательского риска. Это нужно вследствие того, что применяемые в быту в даже в бизнесе и менеджменте понятия, относящиеся к рисковому предпринимательству, очень нередко расплывчаты и нечетки.

         Сначала определим начальное, базовое понятие “риск”, имея Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации в виду, что это угроза, опасность появления вреда в самом широком смысле слова.

         Под хозяйственным (предпринимательским) будем осознавать риск, возникающий при всех видах деятельности, связанных с созданием продукции, продуктов, услуг, их реализацией, товарно-денежными, и финансовыми операциями, коммерцией, воплощением социально-экономических и научно-технических проектов.

         В рассматриваемых Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации видах деятельности приходится иметь дела с внедрением и воззванием вещественных, трудовых, денежных, информационных (умственных) ресурсов, так что риск связан с опасностью полной либо частичной утраты этих ресурсов.

         В конечном итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально вероятной, возможной утраты ресурсов либо недополучения доходов по сопоставлению с вариантом, рассчитанным на Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации рациональное внедрение ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности.

         По другому говоря, риск есть угроза того, что бизнесмен понесет утраты в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, программкой его действий, или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

         Подчеркну снова: при установлении предпринимательского риска нужно различать понятия “расход”, “убытки”, “утраты Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации”. Неважно какая предпринимательская деятельность безизбежно связана с расходами, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении событий, просчетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных.

         Произнесенное выше охарактеризовывает категорию “риск” с высококачественной стороны, но делает базу для перевода понятия “предпринимательский риск” в количественное. Вправду, если риск - это опасность утраты Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации ресурсов либо дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным либо относительным уровнем утрат.

         В абсолютном выражении риск может определяться величиной вероятных утрат в материально-вещественном (физическом) либо стоимостном (валютном) выражении, если только вред поддается такому измерению.

         В относительном выражении риск определяется как величина вероятных утрат, отнесенная к некой Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации базе, в виде которой более комфортно принимать или имущественное состояние бизнесмена, или общие издержки ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, или ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства.

         Применительно к предприятию в качестве базы для определения относительной величины риска целенаправлено брать цена главных фондов и обратных средств предприятия либо намеченные суммарные издержки Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации на данный вид предпринимательской деятельности, имея в виду как текущие издержки, так и финансовложения, либо расчетный доход (прибыль).

         Выбор той либо другой базы не имеет принципного значения, но следует предпочесть показатель, определяемый с высочайшей степенью достоверности.

         В предстоящем базисные характеристики, применяемые для сопоставления, будем именовать расчетными, либо ожидаемыми, показателями прибыли, издержек Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, выручки. Значения этих характеристик, как уже понятно, определяются при разработке бизнес-плана, в процессе технико-экономического обоснования предпринимательского проекта, сделки.

         Соответственно потерями будем считать понижение прибыли, дохода в сопоставлении с ожидаемыми величинами. Предпринимательские утраты - это сначала случайное понижение предпринимательской прибыли.

         Конкретно величина таких утрат и охарактеризовывает степень риска Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации. Означает, анализ риска связан сначала с исследованием утрат.


Âèäû ïîòåðü è ðèñêà

 

         Как надо из предшествующего изложения, центральное место в оценке предпринимательского риска занимают анализ и прогнозирование вероятных утрат ресурсов при осуществлении предпринимательской деятельности.

         Припоминаю снова, что имеется в виду не расход ресурсов, беспристрастно обусловленный нравом и масштабом предпринимательских действий, а Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации случайные, неожиданные, но потенциально вероятные утраты, возникающие вследствие отличия реального хода предпринимательства от загаданного сценария.

         Чтоб оценить возможность тех либо других утрат, обусловленных развитием событий по неожиданному варианту, следует сначала знать все виды утрат, связанных с предпринимательством, и уметь заблаговременно исчислить их либо измерить как возможные прогнозные величины. При Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации всем этом естественно желание оценить любой из видов утрат в количественном измерении и уметь свести их воедино, что, к огорчению, далековато не всегда удается сделать.

         Говоря об исчислении возможных утрат в процессе их прогнозирования, нужно подразумевать одно принципиальное событие. Случайное развитие событий, оказывающее воздействие на ход и результаты Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации предпринимательства, способно приводить не только лишь к потерям в виде завышенных издержек ресурсов и понижения конечного результата. Одно и то же случайное событие может вызвать повышение издержек 1-го вида ресурсов и понижение издержек другого вида, т. е. вместе с завышенными затратами одних ресурсов может наблюдаться экономия других.

         Так что, если случайное Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации событие оказывает двойное воздействие на конечные результаты предпринимательства, имеет неблагоприятные и подходящие последствия, при оценке риска нужно в одинаковой мере учесть и те и другие. По другому говоря, при определении суммарных вероятных утрат следует вычитать из расчетных утрат провождающий их выигрыш.

         Утраты, которые могут быть в предпринимательской деятельности, целенаправлено делить Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации на вещественные, трудовые, денежные, утраты времени, особые виды утрат.

         Вещественные виды утрат появляются в непредусмотренных предпринимательским проектом дополнительных издержек либо прямых потерях оборудования, имущества, продукции, сырья, энергии и т. д. По отношению к каждому отдельному из перечисленных видов утрат применимы свои единицы измерения.

         Более естественно определять Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации вещественные утраты в тех же единицах, в каких измеряется количество данного вида вещественных ресурсов, т. е. в физических единицах веса, объема, площади и др.

         Но свести воедино утраты, измеряемые в различных единицах, и выразить их одной величиной не представляется вероятным. Нельзя ложить килограммы и метры. Потому фактически безизбежно исчисление утрат в Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации стоимостном выражении, в валютных единицах. Для этого утраты в физическом измерении переводятся в стоимостное измерение методом умножения на стоимость единицы соответственного вещественного ресурса.

         Для довольно значимого количества вещественных ресурсов, цена которых заблаговременно известна, утраты сходу можно оценивать в валютном выражений.

         Имея оценку возможных утрат по каждому из Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации отдельных видов вещественных ресурсов в стоимостном выражении, можно свести их воедино, соблюдая при всем этом правила действий со случайными величинами и их вероятностями.

         Трудовые утраты представляют утраты рабочего времени, вызванные случайными, неожиданными обстоятельствами. В конкретном измерении трудовые утраты выражаются в человеко-часах, человеко-днях либо просто часах рабочего времени.

         Перевод Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации трудовых утрат в стоимостное, валютное выражение осуществляется методом умножения трудочасов на цена (стоимость) 1-го часа.

         Денежные утраты - это прямой валютный вред, связанный с непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой дополнительных налогов, потерей денег и ценных бумаг. Не считая того, денежные утраты могут быть при недополучении либо неполучении средств из предусмотренных Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации источников, при невозврате долгов, неоплате покупателем поставленной ему продукции, уменьшении выручки вследствие понижения цен на реализуемые продукцию и услуги.

         Особенные виды валютного вреда связаны с инфляцией, конфигурацией денежного курса рубля, дополнительным к легализованному изъятием средств компаний в муниципальный (республиканский, местный) бюджет.

         Вместе с окончательными, невозвратными могут быть и временные денежные Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации утраты, обусловленные замораживанием счетов, несвоевременной выдачей средств, отсрочкой выплаты долгов.

         Утраты времени есть тогда, когда процесс предпринимательской деятельности идет медлительнее, чем было намечено. Ровная оценка таких утрат осуществляется в часах, деньках, неделях, месяцах запаздывания в получении намеченного результата. Чтоб перевести оценку утрат времени в стоимостное измерение, нужно Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации установить, к каким потерям дохода, прибыли от предпринимательства способны приводить случайные утраты времени.

         Особые виды утрат появляются в виде нанесения вреда здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу бизнесмена, также вследствие других неблагоприятных соц и морально-психологических последствий. В большинстве случаев особые виды утрат очень тяжело найти в количественном, тем паче в Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации стоимостном выражении.

         Естественно, что для каждого из видов утрат начальную оценку способности их появления и величины следует создавать за определенное время, обхватывающее месяц, год, срок воплощения предпринимательства.

         При проведении всеохватывающего анализа возможных утрат для оценки риска принципиально не только лишь установить все источники риска, да и Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации выявить, какие источники превалируют.

         Анализируя вышеперечисленные виды утрат, нужно поделить возможные утраты на определяющие и побочные, исходя из самой общей оценки их величины.

         При определении предпринимательского риска побочные утраты могут быть исключены в количественной оценке уровня риска. Если в числе рассматриваемых утрат выделяется один вид, который или по величине, или но вероятности Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации появления заранее подавляет другие, то при количественной оценке уровня риска в расчет можно принимать только этот вид утрат.

         Представим, что в итоге подготовительного анализа удалось "отфильтровать" более значимые по величине и вероятности появления виды утрат. Дальше надлежит вычленить случайные составляющие утрат и отделить их от систематически циклических Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации.

         В принципе нужно учесть только случайные утраты, не поддающиеся прямому расчету, конкретному прогнозированию и поэтому не учтенные в предпринимательском проекте. Если утраты можно заблаговременно предугадать, то они должны рассматриваться не как утраты, как неминуемые расходы и врубаться в расчетную калькуляцию.

         Так, предвидимое движение цен, налогов, их изменение в процессе воплощения Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации хозяйственной деятельности бизнесмен должен учитывать в бизнес-плане.

Исключительно в силу несовершенства применяемых способов расчета предпринимательской деятельности либо недостаточно глубочайшей проработки бизнесменом бизнес-плана периодические ошибки могут рассматриваться как утраты в том смысле, что они способны поменять ожидаемый итог в худшую сторону.

         Как следует, до того как оценивать риск Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, обусловленный действием чисто случайных причин, очень лучше отделить периодическую составляющую утраты от случайных. Это нужно и с позиций математической правильности, потому что процедуры действий со случайными величинами значительно отличаются от процедур действий с детерминированными величинами.

         Разглядим сейчас несколько детальнее структуру утрат зависимо от вида предпринимательской деятельности, т Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации. е, производственного, коммерческого и денежного предпринимательства. При всем этом выделим более принципиальные причины, порождающие риск, и укажем, каковы их главные проявления. Познание причин риска позволяет принимать преждевременные меры, ослабляющие их действие.

         До того как перейти к анализу проявлений случайных утрат в производственном, коммерческом, финансовом предпринимательстве, укажем на некие специальные источники утрат Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации и действующие на их причины.

         К ним следует отнести утраты от воздействия неожиданных политических причин. Такие утраты порождают политический риск. Он проявляется в форме внезапного, обусловленного политическими соображениями и событиями конфигурации критерий хозяйственной деятельности, создающими неблагоприятный для бизнесмена фон и тем способными привести к завышенным затратам ресурсов и Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации потере прибыли.

         Обычные источники такового риска - повышение налоговых ставок, введение принудительных отчислений, изменение договорных критерий, трансформация форм и отношений принадлежности, отчуждение имущества и денег по политическим мотивам. Величину вероятных утрат и определяемую ими степень риска в данном случае очень тяжело предугадать.

         Достаточно близки по непредвидимости утраты, обусловленные стихийными бедствиями, также воровством Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации и рэкетом.

         Очень специфичны вероятные утраты, вызванные несовершенством методологии и некомпетентностью лиц, формирующих бизнес-план и осуществляющих расчет прибыли и дохода. Если в итоге деяния этих причин величины ожидаемых значений прибыли и дохода от предпринимательского проекта будут завышены, а реально приобретенные результаты окажутся ниже, то разница поневоле воспринимается Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации как утраты.

         Хотя в реальности если б номинальные значения прибыли (дохода) были определены корректно, то угроза таких условных утрат могла бы и не учитываться. Но когда завышение расчетной прибыли вышло, то ее “недобор” заранее будет считаться вредом, и риск схожих утрат существует.

         Особенное место занимают утраты бизнесмена, обусловленные Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации недобросовестностью либо несостоятельностью приятелей. Риск оказаться обманутым в сделке либо столкнуться с неплатежеспособностью должника, невозвратностью долга, к огорчению, довольно реален.

         Сейчас разглядим более элементарные ситуации опасности утрат и риска применительно к обозначенным видам предпринимательства. Подчеркнем опять: на сто процентов избежать риска фактически нереально, но, зная, что порождает утраты, бизнесмен способен Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации понизить их опасность, понижая действие неблагоприятного фактора.

         Итак, охарактеризуем утраты, возможная возможность которых порождает предпринимательский риск.


А. Утраты в производственном предпринимательстве


         1. Понижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие уменьшения производительности труда, простоя оборудования либо недоиспользования производственных мощностей, утрат рабочего времени, отсутствия нужного количества начальных материалов, завышенного процента Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации брака ведет к недополучению запланированной выручки. Возможные утраты DD в данном случае в стоимостном выражении определяются по формуле

DD= DОхЦ , где

DО - возможное суммарное уменьшение объема выпуска продукции;

Ц - стоимость реализации единицы объема продукции.

         2. Понижение цен, по которым намечается воплотить продукцию, в связи с недостающим качеством, неблагоприятным конфигурацией рыночной конъюнктуры, падением спроса, ценовой Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации инфляцией приводит к возможным потерям, определяемым по формуле

DD= DЦхО , где

DЦ - возможное уменьшение цены единицы объема продукции;

О - общий объем намеченной к выпуску и реализации продукции.

         3. Завышенные вещественные издержки, обусловленные перерасходом материалов, сырья, горючего, энергии, ведут к потерям, определяемым зависимостью

DD=DM1xЦ1+DМ2хЦ Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации2+... , где

DM - возможный перерасход вещественного ресурса;

Ц - стоимость единицы ресурса.

         4. Другие завышенные издержки, которые могут быть вследствие больших транспортных расходов, торговых издержек, затратных и других побочных расходов.

         5. Перерасход намеченной величины фонда оплаты труда вследствие превышения расчетной численности или вследствие выплаты более высочайшего, чем запланировано, уровня зарплаты отдельным работникам.

         6. Уплата завышенных отчислений и Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации налогов, если в процессе воплощения бизнес-плана ставки отчислений и налогов поменяются в неблагоприятную для бизнесмена сторону.

         7. Не следует упускать из виду и способности утрат в виде штрафов, естественной убыли, также обусловленных стихийными бедствиями, хотя учитывать такие утраты расчетным образом не представляется вероятным.


Б. Утраты в коммерческом предпринимательстве


         1. Неблагоприятное Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации изменение (увеличение) закупочной цены продукта в процессе воплощения предпринимательского проекта и не блокированное критериями контракта о закупке приводит к возможным потерям (DD), определяемым по формуле

DD=Ох DЦ, где

О- объем закупок продукта е физическом измерении;

DЦ - возможное увеличение закупочной цены.

         2. Неожиданное понижение объема закупки в сопоставлении с Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации намеченным вызывает уменьшение объема реализации, т. е. масштаба всей операции. Утрата прибыли (дохода) исчисляется как произведение понижения объема закупки на величину прибыли (дохода), приходящейся на единицу объема реализации продукта.

         Следует учесть, что уменьшение объема закупки и реализации может сопровождаться понижением расходов, ибо, не считая так именуемых условно-постоянных расходов, есть издержки Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, пропорциональные объему операции.

         3. Утраты продукта в процессе воззвания (транспортировки, хранения) либо утраты свойства, потребительской ценности продукта, приводящие к понижению его цены. Уровень такового вреда устанавливается как произведение количества утерянного продукта на закупочную стоимость либо произведение испорченного количества продукта на понижение отпускной цены.

         4. Повышение издержек воззвания по сопоставлению с намеченными Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации приводит к адекватному понижению дохода, прибыли. Посреди вероятных обстоятельств увеличения издержек могут быть неожиданные пошлины, отчисления, штрафы, дополнительные расходы.

         5. Понижение цены, по которой реализуется продукт, по сопоставлению с проектной вызывает утраты в размере объема реализации, умноженного на уменьшение цены.

         6. Понижение объема реализации, обусловленное непредсказуемым падением спроса либо потребности в Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации товаре, вытеснением его конкурирующими продуктами, ограничениями на продажу, способно вызвать утраты дохода и прибыли, измеряемые произведением объема непроданной продукции на отпускную стоимость.


В. Утраты в финансовом предпринимательстве


         Как ранее говорилось, финансовое предпринимательство, на самом деле, это то же коммерческое предпринимательство, но продуктом тут являются средства, ценные бумаги, валюта. Как Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации следует, утраты, в целом соответствующие для коммерческого предпринимательства, присущи и денежному предпринимательству.

         И все таки при оценке денежного риска нужно учесть такие специальные причины, как неплатежеспособность 1-го из агентов денежной сделки, изменение курса средств, валюты, ценных бумаг, ограничения на валютно-денежные операции, вероятные изъятия определенной части денежных ресурсов в Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации процессе воплощения предпринимательской деятельности.


Ïîêàçàòåëè ðèñêà è ìåòîäû åãî îöåíêè

 

         Непременно, что риск есть вероятностная категория, и в этом смысле более обоснованно с научных позиций охарактеризовывать и измерить его как возможность появления определенного уровня утрат.

         Строго говоря, при всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного либо относительного значения величины вероятных Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации утрат подобающую возможность появления таковой величины.

Рис. 1. Схема зон риска

         Построение кривой вероятностей (либо таблицы) призвано быть начальной стадией оценки риска. Но применительно к предпринимательству это в большинстве случаев очень непростая задачка. Потому фактически приходится ограничиваться облегченными подходами, оценивая риск по одному либо нескольким, показателям, представляющим обобщенные свойства, более Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации принципиальные для суждения о приемлемости риска.

         Разглядим некие из основных характеристик риска. С этой целью поначалу выделим определенные области либо зоны риска зависимо от величины утрат (рис. 1).

         Область, в какой утраты не ожидаются, назовем безрисковой зоной, ей соответствуют нулевые утраты либо отрицательные (превышение прибыли).

         Под зоной допустимого риска будем осознавать Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации область, в границах которой данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую необходимость, т. е. утраты имеют место, но они меньше ожидаемой прибыли.

         Граница зоны допустимого риска соответствует уровню утрат, равному расчетной прибыли от предпринимательской деятельности.

         Последующую более страшную область будем именовать зоной критичного риска. Это область, характеризуемая возможностью утрат, превосходящих Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации величину ожидаемой прибыли, прямо до величины полной расчетной выручки от предпринимательства, представляющей сумму издержек и прибыли.

         По другому говоря, зона критичного риска характеризуется угрозой утрат, которые заранее превосходят ожидаемую прибыль и в максимуме могут привести к невозмещаемой потере всех средств, вложенных бизнесменом в дело. В последнем случае бизнесмен Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации не только лишь не получает от сделки никакого дохода, но несет убытки в сумме всех бесплодных издержек.

         Не считая критичного, целенаправлено разглядеть еще больше устрашающий трагический риск. Зона чертовского риска представляет область утрат, которые по собственной величине превосходят критичный уровень и в максимуме способны достигать величины, равной имущественному состоянию Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации бизнесмена. Трагический риск способен привести к краху, банкротству предприятия, его закрытию и акции распродажи имущества.

         К категории чертовского следует относить вне зависимости от имущественного либо валютного вреда риск, связанный с прямой угрозой для жизни людей либо появлением экологических катастроф.

         Более полное представление о риске дает так именуемая кривая рассредотачивания вероятностей Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации утраты либо графическое изображение зависимости вероятности утрат от их уровня, показывающее, как возможно появление тех либо других утрат.

         Чтоб установить вид обычной кривой вероятности утрат, разглядим прибыль как случайную величину и построим сначала кривую рассредотачивания вероятностей получения определенного уровня прибыли (рис. 2).

         При построении кривой рассредотачивания вероятностей получения Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации прибыли приняты последующие догадки.

         1. Более возможно получение прибыли, равной расчетной величине - ПРр. Возможность (Вр) получения таковой прибыли максимальна, соответственно значение ПРр можно считать математическим ожиданием прибыли.

         Возможность получения прибыли, большей либо наименьшей по сопоставлению с расчетной, тем ниже, чем больше такая прибыль отличается от расчетной, т. е. значения вероятностей отличия от Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации расчетной прибыли однообразно убывают при росте отклонений.

         2. Потерями прибыли (DПР) считается ее уменьшение в сопоставлении с расчетной величиной ПРр. Если настоящая прибыль равна ПР, то

DПР=ПРр-ПР .

Рис. 2. Обычная кривая вероятностей получения определенного уровня прибыли

         3. Возможность только огромных (на теоретическом уровне безграничных) утрат фактически равна нулю, потому что Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации утраты заранее имеют верхний предел (исключая утраты, которые не представляется вероятным оценить количественно).

         Естественно принятые допущения в некий степени спорны, ибо они вправду могут не соблюдаться для всех видов риска. Но, в общем, они правильно отражают общие закономерности конфигурации предпринимательского риска и базируются на догадке, что прибыль как случайная Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации величина подчинена нормальному либо близкому к нормальному закону рассредотачивания.

         Исходя из кривой вероятностей получения прибыли, построим кривую рассредотачивания вероятностей вероятных утрат прибыли, которую, фактически, и следует именовать кривой риска. Практически это та же кривая, но построенная в другой системе координат (рис. 3).

Рис. 3. Обычная кривая рассредотачивания вероятностей появления определенного уровня утрат Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации прибыли

Выделим на изображенной кривой рассредотачивания вероятностей утрат прибыли (дохода) ряд соответствующих точек.

         П е р в а я   т о ч к а (DПР=0 и В=Вр) определяет возможность нулевых утрат прибыли. В согласовании с принятыми допущениями возможность нулевых утрат максимальна, хотя, естественно, меньше единицы.

         В т Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации о р а я   т о ч к а  (DПР=ПРр и В=Вд) характеризуется величиной вероятных утрат, равной ожидаемой прибыли, т. е. полной потерей прибыли, возможность которой равна .

         Точки 1 и 2 являются граничными, определяющими положение зоны допустимого риска.

         Т р е т ь я   т о ч к а  (DПР=ВР Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации и В=Вкр) соответствует величине утрат, равных расчетной выручке ВР. Возможность таких утрат равна Вкр.

         Точки 2 и 3 определяют границы зоны критичного риска.

         Ч е т в е р т а я   т о ч к а  (DПР=ИС и В=Вкт) характеризуется потерями, равными имущественному (ИС) состоянию бизнесмена Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, возможность которых равна Вкт.

         Меж точками 3 и 4 находится зона чертовского риска.

         Утраты, превосходящие имущественное состояние бизнесмена, не рассматриваются, потому что их нереально взыскать.

         Вероятности определенных уровней утрат являются необходимыми показателями, позволяющими высказывать суждение об ожидаемом риске и его приемлемости, потому построенную кривую можно именовать кривой риска.

         К примеру, если Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации возможность трагической утраты выражается показателем, свидетельствующим об осязаемой опасности утраты всего состояния (к примеру, при его значении, равном 0,2), то адекватномыслящий усмотрительный бизнесмен заранее откажется от такового дела и не пойдет на схожий риск.

         Таким макаром, если при оценке риска предпринимательской деятельности удается выстроить не всю кривую вероятностей риска Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, а только установить четыре соответствующие точки (более возможный уровень риска и вероятности допустимой, критичной и трагической утраты), то задачку таковой оценки можно считать удачно решенной.

         Значения этих характеристик в принципе довольно, чтоб в подавляющем большинстве случаев идти на обоснованный риск.

         Отмечу, что бизнесмену, оценивающему риск, больше свойствен не точечный, а Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации интервальный подход. Ему принципиально знать не только лишь, что возможность утратить 1000 руб. в намечаемой сделке составляет, скажем, 0,1 либо 10%. Он будет также интересоваться, как возможно утратить сумму, лежащую в определенных границах (в интервале, к примеру, от 1000 до 1500 руб. ).

         Наличие кривой вероятности утраты позволяет ответить на таковой вопрос методом нахождения среднего Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации значения вероятности в данном интервале утрат.

         Полностью может быть и другое проявление интервального подхода в форме “полуинтервального”, очень соответствующего конкретно для предпринимательского риска.

         В процессе принятия бизнесменом решений о допустимости и необходимости риска ему принципиально представлять не столько возможность определенного уровня утрат, сколько возможность того, что утраты не превысят Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации некого уровня. По логике конкретно это и есть основной показатель риска.

         Возможность того, что утраты не превысят определенного уровня, есть показатель надежности, убежденности. Разумеется, что характеристики риска и надежности предпринимательского дела плотно сплетены меж собой.

         Представим, бизнесмену удалось установить, что возможность утратить 10000 руб. равна 0,1%, т. е. относительно невелика Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, и он готов к такому риску.

         Принципно принципиально тут то, что бизнесмен боится утратить не конкретно, не ровно 10000 руб. Он готов идти на всякую наименьшую утрату и никак не готов согласиться на огромную. Это естественная закономерная психология поведения бизнесмена в критериях риска.

         Познание характеристик риска - Вр, Вд, Вкр, Вкт - позволяет Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации выработать суждение и принять решение об осуществлении предпринимательства. Но для такового решения недостаточно оценить значения характеристик (вероятностей) допустимого, критичного и чертовского риска. Нужно еще установить либо принять предельные величины этих характеристик, выше которых они не должны подниматься, чтоб не попасть в зону лишнего, неприемлемого риска.

         Обозначим предельные Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации значения вероятностей появления допустимого, критичного и чертовского риска соответственно Кд, Ккр, Ккт. Величины этих характеристик в принципе должна устанавливать и советовать прикладная теория предпринимательского риска, да и сам бизнесмен вправе назначить свои собственные предельные уровни риска, которые он не хочет превосходить.

         По моему воззрению, можно ориентироваться на последующие предельные значения Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации характеристик риска Кд=0,1; Ккр=О,01, Ккт=0,001, т. е. соответственно 10, 1 и 0,1%. Это значит, что не следует идти на предпринимательскую сделку, если в 10 случаях из 100 можно утратить всю прибыль, в одном случае из 100 утратить выручку и хотя бы в одном случае из тыщи утратить имущество.

         В конечном итоге, имея значения 3-х Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации характеристик риска и критериев предельного риска, сформулируем самые общие условия приемлемости анализируемого вида предпринимательства:

         А. Показатель допустимого риска не должен превосходить предельного значения (Вд<Кд).

         Б. Показатель критичного риска должен быть меньше предельной величины (Вкр<Ккр).

         В. Показатель чертовского риска не должен быть выше предельного уровня (Вкт<Ккт).

         Как следует, главное Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации в оценке хозяйственного риска состоит в искусстве построения кривой вероятностей вероятных утрат либо хотя бы определении зон и характеристик допустимого, критичного и чертовского риска.

         Разглядим сейчас методы, которые могут быть использованы для построения кривых вероятностей появления утрат.

         В числе прикладных методов построения кривой риска выделим статистический, экспертный, расчетно-аналитический.

         Статистический метод заключается Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации в том, что изучается статистика утрат, имевших место в подобных видах предпринимательской деятельности, устанавливается частота возникновения определенных уровней утрат.

         Если статистический массив довольно представителен, то частоту появления данного уровня утрат можно в первом приближении приравнять к вероятности их появления и на этой базе выстроить кривую вероятностей утрат Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации, которая и есть разыскиваемая кривая риска.

         Отмечу одно принципиальное событие. Определяя частоту появления некого уровня утрат методом деления числа соответственных случаев на их общее число, следует включать в общее число случаев и те предпринимательские сделки, в каких утрат не было, а был выигрыш, т. е. превышение расчетной прибыли. По другому Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации характеристики вероятностей утрат и опасности риска окажутся завышенными.

         Экспертный метод, узнаваемый под заглавием способа экспертных оценок, применительно к предпринимательскому риску может быть реализован методом обработки воззрений опытнейших бизнесменов либо профессионалов.

         Более лучше, чтоб специалисты дали свои оценки вероятностей появления определенных уровней утрат, по которым потом можно было Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации бы отыскать средние значения экспертных оценок и с помощью их выстроить кривую рассредотачивания вероятностей.

         Можно даже ограничиться получением экспертных оценок вероятностей появления определенного уровня утрат в 4 соответствующих точках. Другими словами, нужно установить экспертным образом характеристики более вероятных допустимых, критичных и чертовских утрат, имея в виду как их уровни, так Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации и вероятности.

         По этим четырем соответствующим точкам нетрудно воспроизвести приблизительно всю кривую рассредотачивания вероятностей утрат. Естественно, при маленьком массиве экспертных оценок график частот недостаточно представителен, а кривую вероятностей, исходя из такового графика, можно выстроить только чисто приближенным образом. Но все таки определенное представление о риске и характеризующих его показателях Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации будет, а это уже намного больше, чем же не знать ничего.

         Расчетно-аналитический метод построения кривой рассредотачивания вероятностей утрат и оценки на этой базе характеристик предпринимательского риска базируется на теоретических представлениях. К огорчению, как ранее говорилось, прикладная теория риска отлично разработана только применительно к страховому и игровому риску.

         Элементы Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации теории игр в принципе применимы ко всем видам предпринимательского риска, но прикладные математические способы оценочных расчетов производственного, коммерческого, денежного риска на базе теории игр пока не сделаны.

         И все таки можно, к примеру, исходить из догадки, что имеет место закон рассредотачивания утрат. Но и в данном случае предстоит решить непростую Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации задачку построения кривой риска.

В заключение снова можно отметить, что способы анализа и оценки предпринимательского риска почти во всем еще надлежит разрабатывать, создавать.

Содержание:

Хозяйственный риск: истоки и суть...............................................................................................

Виды утрат и риска.................................................................................................................................................

А. Утраты в производственном предпринимательстве.............................................................

Б. Утраты в коммерческом предпринимательстве.......................................................................

В. Утраты в финансовом предпринимательстве.............................................................................

Характеристики риска и Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации способы его оценки...................................................................................................

Перечень использованной литературы:

1. Штатский Кодекс Русской Федерации, часть 1-ая

2. Котлер Ф. Базы маркетинга. М: Прогресс, 1992

3. Липсиц И.В. Бизнес-план - база фуррора. М: Машиностроение, 1993

4. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Базы медеджмента. М: Дело, 1992

5. Черников Г.П. Предприниматель-кто он? М: Международные дела, 1992

6. Хойер В. Как Предпринимательский риск виды риска, оценка фактов и способы его минимизации делать бизнес в Европе. М: Прогресс, 1992

7. Хоскинг А. Курс предпринимательства. М: 1993

8. Хизрич Р., Питерс М. Предпринимательство, либо как завести собственное дело и достигнуть фуррора. М: 1991




predprinimatelskie-obedineniya-kak-formi-integracii-malogo-i-krupnogo-biznesa.html
predprinimatelskij-dohod.html
predprinimatelskij-risk-vidi-riska-ocenka-faktov-i-sposobi-ego-minimizacii.html